01打擊各類“可疑交易”

首先中國是一個外匯管制的國家，對每人每年使用（兌換）外幣是有金額限制的，無論你開多少個賬戶都一樣。

因此許多從事境內外業務與投資相關事宜的公司/個人，受額度限制，需要海外銀行賬戶方便資金周轉，而境外無外匯管制的國家和地區則成了大家開戶的熱門首選地。

以香港為例，因為沒有外匯管制，根據香港金管局公布消息，香港地區存在大量的“可疑交易報告”，即洗錢、恐怖等資金交易操作，2017年這些交易達到最高峰，香港銀行業就此成為了可疑交易的重災區！因此為了遏制這種繼續“泛濫”，金管局對這些不正當操作進行整頓，各家銀行已被處罰巨額罰款。

（圖片為往年香港金管局對銀行的各類罰款信息）

02配合全球CRS職責

為提升稅收透明度和打擊全球跨境逃稅等行為，OECD（世界經合組織）參考美國海外賬戶稅收遵從法（FATCA），2014年在G20峰會上提出《金融賬戶資訊自動交換標準》，督促加入CRS協議的司法管轄區進行稅收居民金融賬戶信息交換。

因此每年各地政府都會要求銀行收集客戶的個人財務及稅務資料，以確保信息交換的順利進行。

2017年9月，第一批加入CRS協議的司法管轄區完成信息交換，當時，第一批交換國家資金影響高達上千億歐元，交換國家數量超過50余個，50萬人離岸資產被披露。

截至2019年12月24日，共有108個司法管轄區簽署CRS協議。然推進全球CRS的手段仍在不斷優化。

（OECD發布的CRS MCAA簽名者列表截圖）

03銀行業務模式的轉變

目前各銀行的利潤模式已轉為「交易手續費」為主的形式，比起從客戶貸款中賺取為例，更希望客戶多買理財產品收取客觀的傭金。

因此了解完這些之后進行開戶，成功率會更高。考慮到目前境外大部分地區仍未解封，因此大家更要珍惜現有的已開的境外銀行賬戶，否則因為不正當操作被關閉或凍結的話就比較麻煩了。

那日常應如何操作可避免離岸銀行賬戶被封？

一、確保信息真實有效

切忌使用虛假、捏造的資料，申請開戶及每年被銀行機構要求配合盡職調查時候，提供的資料需要保證其真實有效性，如個人/公司股東真實身份證明文件、公司業務介紹、業務來往合同、單據等等真實資料。

二、保持正常交易

大量的“僵尸戶”的存在會提高銀行的維系成本，長期不使用或不活躍的賬戶容易被銀行“盯上”，特別是余額為零的賬戶更容易被凍結甚至是被“清理”。

因此，為避免這種情況，離岸銀行賬戶賬戶需要存入足夠的資金，開戶之后也應及時啟動，并保持一定的資金流水（運作），比如3個月內要保持至少3-5次的交易，拒絕做“僵尸戶”。

三、不與高風險地區交易

若不是真正的業務需要，盡量避免與敏感/高風險/戰亂等國家與地區進行交易，比如伊朗、朝鮮、巴西、伊拉克、敘利亞等等。這些地區有更大幾率涉及洗黑錢、轉移可疑資金等違法行為，銀行容易因此面臨巨額罰款，因此若有與這些地區的資金往來，容易被銀行列為可疑賬戶，進而做出進一步限制措施。

四、積極配合銀行盡職調查

銀行出于金融風險管控以履行CRS或盡職調查等職責，每年會定期對賬戶持有發出商業調查信件，要求其持有人定期更新資料，包括審計報告、會計師證明、業務運營合同等證明文件，一般會以郵件形式發出且有時間限制，若未積極配合有可能會導致賬戶被關。

五、做好“幾手”準備

為了保持公司業務的正常運營，避免因為銀行賬戶被凍結或不能使用帶來的業務限制等情況，大家應該做好“幾手”準備：一間企業應備有2-3間不同的銀行賬戶，以備不時之需。比如已有香港銀行賬戶的可考慮開設一個新的新加坡賬戶，一來可以降低風險，二來也可以跟不同銀行建立良好關系。

而至于大家比較關心的問題是，如果此前出于疏忽，導致自己的離岸銀行賬戶被凍結了，還能解封嗎？

一般我們需要做的是事先預防，因為被凍結后是非常麻煩的事，遇到這種事情時候應先聯系銀行了解清楚。不過銀行一般不會告訴你具體因為什么原因凍結的。

因此這過程中需要回想哪里存在不合規的操作（上述幾點），根據具體情況準備相應資料，如做賬報稅、年審資料等等，準備好相應資料后與申請解凍一并提交。因為銀行賬戶解凍時間較長，因此一定要做好以上第五條！

港勤提醒

申請解凍賬戶時候準備的專業資料需要尋找專業機構幫助，這樣可以向銀行出具可信力更高的資料。港勤可提供專業的做賬審計、年審、盡職調查等合規事項，同時擁有多年開戶經驗及與香港銀行有良好合作關系，香港公司及離岸公司最快可以做到一兩星期就可以成功開戶，幫助您做好“幾手”準備，確保公司業務遇特殊原因還順利運作！