一家企業想要向海外發展，必定會接觸到境外投資備案。

一、對外投資備案(核準)對象

關于ODI，英文全稱為OverseasDirectInvestment，即境外直接投資，指國內企業、集團在經過相干部門的核準后，通過設立、并購、參股等方法在境外直接投資，以掌握境外企業的經營管理權為核心目標投資行動。

對外投資備案(核準)對象重要分為三種：

1、設立最終目標地企業需備案(核準)

為控制對外投資資金真實去向，同時也有利于部門為對外投資企業提供精準服務和保障，《暫行措施》明白對外投資備案(核準)履行最終目標地管理原則，進行“穿透式”管理。依據《暫行措施》規定，除另有規定的以外，對外投資的市場主體、決策主體、執行主體和責任主體，依照“領導、企業主導、市場化運作”的原則開展對外投資，在境外設立(包含兼并、收購及其他方法)企業前，應按規定向有關主管部門提交相干信息和材質;符合法定要求的，相干主管部門為其辦理備案或核準。這里所述的企業為最終目標地企業，最終目標地指境內投資主體投資最終用于項目建設或連續生產經營的所在地。這就是所謂的最終目標地管理原則。

2、空殼公司不備案(核準)

穿透性管理意味著對于最終目標地企業設立的路徑上所進行的投資行動不予理會。具體而言，就是對于境內投資主體投資到最終目標地企業的路徑上設立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。

3、最終目標地企業再投資不備案(核準)

同時，這種管理不是無限穿透，最終目標地企業再開展的投資運動不屬于現行對外投資管理領域，無需辦理對外投資備案或核準手續。

二、QDI備案的流程

QDI備案的流程：發改委核準或備案→商務部核準或備案→外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監管)→實施ODI。

境外投資備案重要須要取得三個主管部門的核準、備案和登記，分離是國度發展和改造委員會(簡稱發改委)或處所發改委的核準或備案、商務部或處所商務部門的核準或備案、以及國度外匯管理局處所分局(所在地銀行直接辦理，處所外管局通過銀行實施間接監管)的外匯登記程序。

要求：

1、境內公司最好成立滿1年以上;

2、審計報告不能呈現虧損;

3、凈資產回報(收益)率=凈利潤/所有者權益，最好高于5%，越高越好;

資產負債率=負債總額/資產總額，最好低于70%，越低越好。

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溫馨提醒：企業境外投資證書的有效期是兩年，如果在兩年之內沒有相適應的項目了，該證書就作廢了，屆時如果有新的項目，企業須要重新辦理ODI投資備案。

如果不進行備案會發生哪些效果?

1、投資主體中斷或結束實施、處以警告;

2、提供融資、擔保的依法依規處分;

3、外匯進出受限。

三、境外備案申請條件

1、符合“境外投資”定義

境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方法在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、掌握權、經營管理權及其他權益的行動。

2、主體和成立時光要求

在中華人民共和國境內依法設立的企業均可申報境外投資。但是成立時光不滿一年的企業，無法提供完全的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3、股東背景、資金起源、投資真實性要求

無法具體闡明境內股東或合伙人背景、資金起源(例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方法獲取的資金)以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4、近期被關注的六個境外投資類型

大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等范疇的投資，受到主管部門嚴厲審核。