1.事后以稽查為要點

利用大數據手段，通過多元化智能監控，匯總整合事前、事中各個環節發覺的風險線索，構建以“神秘買家”“風險畫像”“資質驗核管理”為核心的風險控制與管理創新鏈，進一步查獲率。開展網上巡視分析，驗核電商企業交易的真實性；引入中介機構開展盤庫管理，結合海關抽核，對在庫商品實行稽查比對；運用大數據分析對企業精準畫像，將企業在事前審核、事中監控和事后核查發覺的風險問題進行集中歸納，評定企業的風險等級；依據企業畫像結果，對企業差異化管理，依照不同風險等級實行分類管理；在后續處理中依托風險級別及畫像結果，給予企業相應處理。依照相關規定及時調整走私違法電商企業的信譽等級，推進落實通關各環節對失信電商企業的周密監管辦法以及國家相關部門的聯合懲戒辦法。

2.內聯以挖潛為要點

在監管方面，從涉稅風險、安全準入風險、企業風險、物流風險四個方面總結違法行為特點，構建了跨境電商企業違法行為智能化甄別模型；在稅收方面，構建了跨境電商進口價錢分析的基礎數據庫，有針對性地開展專項商品和稅收多維度分析，適時開展稽核查；在打擊方面，建立了企業風險檔案，定期開展商品或主體的案例分析研討機制，著力進一步移交線索成案率。

3.外合以借力為要點

加大與稅務、外匯等部門信息系統的數據交換力度，共享電商企業、物流企業、支付企業等跨境交易情形數據，特殊是加大對盜用個人身份信息刷單、傳輸虛偽支付數據、低報價錢等走私違法行為的綜合管控，開展資金異常流動的監控與協查，做到信息互通、資源共享、聯防聯控，形成跨境電子商務協同監管體系。摸索與物流企業簽署合作協議，合作打擊違法違規行為，對于資信度高的物流企業予以便捷監管辦法。